Налог на банковские переводы: что нужно знать в 2025 году

В последнее время в социальных сетях активно обсуждаются слухи о возможном ужесточении контроля со стороны налоговых органов за переводами денежных средств с карты на карту. Однако Федеральная налоговая служба (ФНС) опровергла эти слухи, заявив, что информация о том, что все переводы между гражданами будут облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), не соответствует действительности. ФНС подчеркнула, что такие сообщения периодически появляются, но не имеют под собой реальной основы. Об этом пишет budgetrf.ru

Обложение налогом банковских переводов: новые правила и изменения

В последние дни в социальных сетях активно обсуждаются слухи о возможном ужесточении контроля со стороны налоговых органов за переводами денежных средств с карты на карту. Пользователи выражают опасения, что все переводы между гражданами могут быть обложены налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако Федеральная налоговая служба (ФНС) опровергла эти слухи, заявив, что подобная информация не соответствует действительности. В ведомстве подчеркнули, что сообщения о налогообложении всех денежных переводов периодически появляются в общественном обсуждении, но не имеют под собой реальной основы.

Мнение экспертов

Руководитель финтех-платформы SharesPro, Денис Астафьев, отметил, что никакого «нового налога на переводы» не существует. По его словам, налоговиков интересуют лишь те счета, на которые поступают регулярные денежные переводы от одних и тех же отправителей или наблюдается крупный месячный оборот. Астафьев уточнил, что банки автоматически выделяют счета, на которые за месяц поступает 600 000 рублей и более, или где фиксируются десятки однотипных переводов. В таких случаях ФНС вправе запрашивать пояснения о происхождении средств.

Астафьев также добавил, что разовые «семейные» переводы не подлежат контролю, и закон не позволяет блокировать счета без предварительной проверки. Для подтверждения, что деньги не являются доходом, достаточно предоставить простые документы, такие как расписки о возврате долга, договора дарения или квитанции о совместной покупке. Важно сразу указывать ясное назначение платежа, например, «Возврат долга 12.03.25» или «Подарок на юбилей», и хранить подтверждающие документы в течение трех лет.

Риски и налогообложение

По мнению эксперта, финансовая нагрузка на тех, кто получает помощь от семьи или друзей, не изменится. Подарки и семейная поддержка остаются необлагаемыми доходами. Риск возникает только в тех случаях, когда получение средств выглядит как зарплата или оплата услуг без официального статуса самозанятого или индивидуального предпринимателя. В остальных случаях достаточно правильно оформить перевод и при необходимости предъявить соответствующий документ.

Управляющий партнер B&C Agency, Иван Самойленко, отметил, что ФНС может обратить внимание на переводы не только из-за их суммы, но и из-за регулярности. Если человек стабильно получает денежные переводы на карту, это может вызвать подозрение в оплате услуг. Если гражданин не зарегистрирован как самозанятый и не имеет официальной работы, это может стать основанием для налогообложения таких сумм. Однако человек может доказать отсутствие дохода, предоставив информацию о том, что это переводы от родственников, и в таком случае никаких действий со стороны ФНС не последует.

Динамика приходов и подозрительные переводы

Финансовый аналитик Алексей Кричевский считает, что налоговики могут заинтересоваться постоянными переводами, сумма которых долго не меняется. Примеры таких ситуаций включают оплату аренды или расчеты по займам между физическими лицами, а также «неофициальные» зарплаты. Кроме того, деньги могут поступать от разных людей или отправляться разным людям. У ФНС есть инструменты для анализа цепочек переводов и выявления подозрительной активности.

Кричевский подчеркнул, что ФНС обращает внимание на всю динамику приходов, а не на отдельные месяцы или периоды. Таким образом, для граждан, которые получают средства от родственников или осуществляют разовые переводы, риск возникновения вопросов со стороны налоговых органов остается минимальным, если они правильно оформляют свои транзакции и имеют соответствующие подтверждения.

По мнению Кричевского, гражданам сложнее всего доказать, что перевод — это не доход, а возврат долга, подарок или благодарность

Вопрос налогообложения денежных переводов между гражданами вызывает множество споров и вопросов. Эксперт в области налогообложения, Кричевский, подчеркивает, что самым сложным для граждан является доказательство того, что переводы не являются доходом, а, например, возвратом долга или подарком. В условиях действующего законодательства, документально подтвердить такие операции бывает весьма затруднительно. Например, в случае с подарком в размере 10 тысяч рублей может возникнуть необходимость в опросе второго участника сделки, что не всегда возможно.

Проблемы с регулярными переводами

Кричевский отмечает, что если речь идет о регулярных переводах, то подтвердить их статус как возврата долга или подарка будет гораздо сложнее. Налоговые органы могут заподозрить, что такие переводы имеют целью получение дохода, что может привести к необходимости уплаты налога.

Переводы между родственниками и друзьями

Де-факто переводы между родственниками, как правило, не вызывают серьезных вопросов со стороны Федеральной налоговой службы (ФНС), если сумма переводов не превышает 600 тысяч рублей. Аналогичная ситуация наблюдается и с переводами от друзей. Если суммы переводов небольшие, например, до 10 тысяч рублей, и они не являются систематическими, то вероятность возникновения проблем с налоговыми органами минимальна.

Налогообложение переводов

Федеральная налоговая служба подтверждает, что переводы, осуществляемые родственниками или друзьями, возвраты долгов, разовые подарки и другие платежи, не имеющие целью получения дохода, налогом не облагаются. Исключение составляют случаи дарения недвижимости, транспортных средств, акций и других активов, что регулируется статьей 217 Налогового кодекса.

Таким образом, налог необходимо уплачивать только в тех случаях, когда на счет физического лица поступают деньги по гражданско-правовым сделкам, имеющим целью получение дохода. К таким сделкам относятся, например, плата за проданное имущество, аренда, вознаграждение за услуги и другие аналогичные операции.