Подозрительная активность средств по банковской карте могут вызвать «гнев» налоговой службы, — эксперт

Необычные транзакции по банковской карте могут спровоцировать недовольство со стороны налоговых органов. О том, на что следует обратить внимание, рассказала aif.ru доцент кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ имени Г. В. Плеханова Ольга Леонова. Подробности в статье БюджетРФ.

Внимание — банковские карты! Спецами названы три способа навлечь на себя «гнев» ФНС

В современном мире финансовых операций важно помнить, что необычные или частые переводы на банковскую карту могут вызвать настороженность налоговых органов. О том, какие действия могут привести к нежелательному вниманию со стороны налоговой службы, рассказала доцент кафедры государственных и муниципальных финансов РЭУ имени Г. В. Плеханова Ольга Леонова.

Серая зарплата: риски и последствия

Одной из наиболее распространенных схем уклонения от налогов является выплата «серой» зарплаты. Это происходит, когда работник получает часть своей заработной платы официально, а остальная сумма передается в конверте. В таком случае работодатель, выступающий налоговым агентом, обязан уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и страховые взносы в Пенсионный фонд. Несмотря на возможные договоренности между работником и работодателем, существует риск, что информация о такой схеме станет известна налоговым органам, особенно если недовольный сотрудник решит сообщить о нарушениях.

Если в ходе проверки будет установлено, что имела место выплата «серой» зарплаты, налоговые органы не только доначислят налоги и страховые взносы, но и наложат штраф на работодателя. Важно отметить, что в случае, если работодатель не исполняет свои обязанности в качестве налогового агента, ответственность может лечь и на самого работника, который также рискует получить штраф за уклонение от уплаты налогов.

Регулярные переводы: что может насторожить налоговиков

Налоговая служба также может обратить внимание на физическое лицо, если на его счет регулярно поступают крупные суммы, а официального источника дохода у него нет. В таких ситуациях возможны два сценария:

1. Работа по найму: Если переводы будут признаны доходом от трудовой деятельности, налоговая служба установит источник средств, доначислит НДФЛ и страховые взносы, а также наложит штрафы на компанию, отправляющую деньги, за нарушение налоговых обязательств.
2. Предпринимательская деятельность: Если средства поступают, например, от продажи недвижимости, автомобилей или акций, такие поступления могут быть квалифицированы как доход от предпринимательской деятельности. В этом случае налоговые органы могут привлечь человека к уголовной ответственности за ведение бизнеса без регистрации и провести доначисление налогов.

Большие суммы: внимание банков и налоговых органов

При поступлении на банковскую карту суммы, превышающей миллион рублей, банк обязан запросить документы, подтверждающие легитимность этой операции. Это необходимо для предотвращения отмывания денег и обналичивания средств, и информация о таких операциях передается Росфинмониторингу.

Налоговые органы также могут проявить интерес к подобным операциям, если они будут считаться значительными. При этом учитывается принцип целесообразности: если затраты на сбор информации и проверку операции не превысят потенциальный доход от налога, проверка будет проведена. Таким образом, необычные финансовые операции могут стать причиной дополнительных проверок и штрафов, если их происхождение вызовет сомнения у налоговиков. Чтобы избежать проблем с налоговыми органами, важно следить за законностью своих доходов и финансовых операций.